Astuces pour payer moins d’impôts
Payer moins d’impôt est le rêve de tous les contribuables...
Reste à savoir comment s’y prendre. Voilà un petit panorama des
solutions qui s'offrent à vous pour déduire quelques dépenses de votre
déclaration.
Investir dans un bien immo défiscalisant, faire des travaux d'économie d'énergie, faire des dons, employer un salarié à domicile, alimenter un plan d'épargne retraite ou encore investir dans le capital d'une PME, un FCPI ou FIP, vous trouverez bien un bon plan !
Par ces temps de crise, l'immobilier reste une valeur refuge. Et ça tombe bien puisque le gouvernement met en place, depuis quelques années déjà, des lois de défiscalisation immobilière permettant aux investisseurs de réduire leur impôt sur le revenu.
Si vous avez une préférence pour l'immobilier meublé, la loi Bouvard
vous permet de bénéficier de 11 % de réduction d'impôts. D'autre part,
en LMNP (loueur meublé non professionnel) Bouvard, vous avez la
possibilité de récupérer la TVA.
Si vous souhaitez passer un conventionnement avec l'Anah, vous pourrez bénéficier d'une déduction fiscale allant de 15 à 70 % (voire 85 % pour une location solidaire et sécurisée) avec le dispositif Louer abordable (Cosse ancien), entré en vigueur le 1er février 2017. Vous devrez alors vous engager à louer votre logement pendant 6 ans (9 ans en cas d'aides aux travaux) à un niveau de loyer abordable et à des ménages modestes.
Les dons à un organisme d'intérêt général ou reconnu d'utilité publique font l'objet d'une déduction d'impôt égale à 66 % des sommes versées avec une réduction maximale de 20 % du revenu imposable.
Les dons à un organisme d'aide gratuite aux personnes en difficulté font l'objet d'une réduction d'impôt égale à :
Les emplois effectués à domicile et payés directement par l'employeur, ou via une association agréée, permettent de bénéficier d'une réduction ou d'un crédit d'impôt.
Les emplois visés sont : le ménage, la garde d'enfants, le soutien scolaire, la préparation de repas, les petits travaux de jardinage, l'aide à domicile (assistance aux personnes âgées ou handicapées, etc.).
Le PERCO (plan d'épargne populaire collectif) ne donne droit à aucun avantage fiscal.
Quant au contrat Madelin, il permet de déduire les cotisation versées de l'impôt sur le revenu dans la double limite de : 10 % des bénéfices imposables réalisés et de huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale.
Le régime Préfon (retraite des fonctionnaires) permet une déduction fiscale dans les mêmes plafonds que la loi Madelin.
Les investissements effectués dans le capital des PME ou de sa propre entreprise bénéficient d'une réduction d'impôt de 18 % avec des versements limités à 50 000 € pour les célibataires et à 100 000 € pour les couples soumis à imposition commune.
Vous pouvez investir soit lors de la constitution de la société soit lors d'une augmentation de capital.
Investir dans un bien immo défiscalisant, faire des travaux d'économie d'énergie, faire des dons, employer un salarié à domicile, alimenter un plan d'épargne retraite ou encore investir dans le capital d'une PME, un FCPI ou FIP, vous trouverez bien un bon plan !
Investir dans un bien immobilier défiscalisant
Par ces temps de crise, l'immobilier reste une valeur refuge. Et ça tombe bien puisque le gouvernement met en place, depuis quelques années déjà, des lois de défiscalisation immobilière permettant aux investisseurs de réduire leur impôt sur le revenu.
- Pour l'essentiel, on retient : la loi Pinel.
- Remplaçant le Duflot, le dispositif Pinel permet de déduire jusqu'à 21 % du prix de maximum 2 logements par an dans la limite d'un investissement total de 300 000 €.
- La réduction d'impôt s'étale sur 6 ou 9 ans avec possibilité d'extension jusqu'à 12 ans.
Bon à savoir : pour bénéficier de cet avantage fiscal, le logement doit être BBC (bâtiment basse consommation).
Si vous souhaitez passer un conventionnement avec l'Anah, vous pourrez bénéficier d'une déduction fiscale allant de 15 à 70 % (voire 85 % pour une location solidaire et sécurisée) avec le dispositif Louer abordable (Cosse ancien), entré en vigueur le 1er février 2017. Vous devrez alors vous engager à louer votre logement pendant 6 ans (9 ans en cas d'aides aux travaux) à un niveau de loyer abordable et à des ménages modestes.
Faire des travaux d’économie d’énergie
Depuis le 1er septembre 2014, le crédit d'impôt pour la
transition énergétique (CITE) remplace le crédit d'impôt développement
durable (CIDD). Ce crédit d'impôt permet de déduire des impôts une
partie des dépenses de rénovation énergétique réalisés dans une
résidence principale achevée depuis plus de 2 ans.
Ces travaux donnent droit à 30 % du montant des dépenses dans la limite d'un plafond de dépense de :
Ces travaux donnent droit à 30 % du montant des dépenses dans la limite d'un plafond de dépense de :
- 8 000 € pour une personne seule ;
- 16 000 € pour un couple.
Bon à savoir : les travaux doivent être réalisés par une entreprise certifiée RGE.
Faire des dons
Les dons à un organisme d'intérêt général ou reconnu d'utilité publique font l'objet d'une déduction d'impôt égale à 66 % des sommes versées avec une réduction maximale de 20 % du revenu imposable.
Les dons à un organisme d'aide gratuite aux personnes en difficulté font l'objet d'une réduction d'impôt égale à :
- 75 % de la somme donnée jusqu'à 530 €, avec une réduction maximale de 398 € pour les versements effectués en 2016 ;
- 66 % au-delà de cette limite, avec une réduction maximale de 20 % du revenu imposable.
Employer un salarié à domicile
Les emplois effectués à domicile et payés directement par l'employeur, ou via une association agréée, permettent de bénéficier d'une réduction ou d'un crédit d'impôt.
Les emplois visés sont : le ménage, la garde d'enfants, le soutien scolaire, la préparation de repas, les petits travaux de jardinage, l'aide à domicile (assistance aux personnes âgées ou handicapées, etc.).
- Le taux de l'avantage (réduction ou crédit d'impôt) s'élève à 50 % des dépenses effectivement supportées au cours de l'année.
- Ces dépenses ne doivent pas excéder 12 000 € par an mais peuvent atteindre 20 000 € pour les personnes invalides ou ayant à charge une personne invalide
Bon à savoir : vous pouvez payer
votre salarié avec des chèques emploi-service universel et bénéficier de
la réduction d'impôt dans les mêmes conditions.
La réduction d'impôt peut certes rendre l'impôt nul mais jamais
aboutir à une restitution. Cet avantage est pris en compte dans le
plafonnement global des niches fiscales de 10 000 €.Alimenter un plan d’épargne retraite
Les produits d'épargne retraite offrent des avantages fiscaux aux épargnants.
Explications : Si vous souscrivez un PERP
(plan d'épargne retraite populaire), les sommes versées sont
déductibles de l'impôt sur le revenu dans la limite de 10 % des revenus
de l'activité professionnelle ou de 10 % du plafond annuel de la
Sécurité sociale.
Le PERCO (plan d'épargne populaire collectif) ne donne droit à aucun avantage fiscal.
Quant au contrat Madelin, il permet de déduire les cotisation versées de l'impôt sur le revenu dans la double limite de : 10 % des bénéfices imposables réalisés et de huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale.
Le régime Préfon (retraite des fonctionnaires) permet une déduction fiscale dans les mêmes plafonds que la loi Madelin.
Bon à savoir : si vous n'utilisez pas
le montant de votre déduction en totalité une année, le solde est
reportable l'année suivante et dans les trois années qui suivent.
Investir dans le capital d’une PME
Les investissements effectués dans le capital des PME ou de sa propre entreprise bénéficient d'une réduction d'impôt de 18 % avec des versements limités à 50 000 € pour les célibataires et à 100 000 € pour les couples soumis à imposition commune.
Vous pouvez investir soit lors de la constitution de la société soit lors d'une augmentation de capital.
Bon à savoir : les versements qui
excèdent le plafond annuel peuvent être reportés sur l'impôt sur le
revenu qui sera du les cinq prochaines années.
Attention : les réductions d'impôt dont
le contribuable a bénéficié sont susceptibles d'être remises en cause
s'il cède ses titres avant l'expiration de la cinquième année à compter
de la souscription.
Ce dispositif est soumis au plafonnement global des niches fiscales.Investir dans un FCPI ou un FIP
Investir dans un FIP (fonds d'investissement de proximité) ou un FCPI (fonds commun de placement dans l'innovation) permet de réduire ses impôts de 18 % de la somme investie.
La réduction obtenue via cet investissement est limitée à 2 160 € par personne (4 320 € pour un couple).
La réduction obtenue via cet investissement est limitée à 2 160 € par personne (4 320 € pour un couple).
Attention : si vous ne conservez pas
vos parts pendant au moins cinq ans à compter de la souscription,
l'avantage fiscal sera perdu et vous devrez rembourser la réduction
d'impôt.
Les avantages fiscaux des FCPI sont cumulables avec ceux de la défiscalisation FIP.Bonus : réduction exceptionnelle de 20 % en 2017
Pour les revenus 2016 imposés en 2017, une réduction d'impôt
de 20 % est accordée aux foyers dont le revenu fiscal de référence est
inférieur à 18 500 € pour la première part de quotient familial,
augmenté de 3 700 € par demi-part.
La réduction est ensuite dégressive pour les foyers ayant un revenu fiscal compris entre 18 500 et 20 500 €.
Cette réduction est calculée automatiquement pour les foyers qui peuvent en bénéficier.
La réduction est ensuite dégressive pour les foyers ayant un revenu fiscal compris entre 18 500 et 20 500 €.
Cette réduction est calculée automatiquement pour les foyers qui peuvent en bénéficier.